מגיע לך החזר מס! בדיקת זכאות להחזרי מס הכנסה לשכירים

רבים זכאים להחזרי מס מבלי שיידעו. ייתכן שגם אתם ביניהם. להלן כמה מקרים נפוצים שבהם מגיעים החזרי מס לשכירים:

• החלפת עבודה או אבטלה חלק משנת המס: אם לא עבדתם ברציפות 12 חודשים, כנראה שנוכה לכם מס גבוה מדי בהתאם לשכר השנתי המשוער. במקרה של עבודה בחלק מהשנה (או הפסקת עבודה), מגיע לכם החזר על המס העודף.
• שינויים במצב האישי: שינויים כמו שחרור משירות צבאי, סיום לימודים אקדמיים, גירושין או הולדת ילד יכולים לזכות אתכם בנקודות זיכוי נוספות. אם לא עדכנתם זאת בזמן אמת – מגיע לכם החזר רטרואקטיבי. למשל, הורים לילדים (בפרט ילדים בחינוך מיוחד) שלא קיבלו את מלוא נקודות הזיכוי, או חיילים משוחררים שלא ניצלו הטבות מס בעת השחרור.
• תשלומים חד-פעמיים וחריגים: משכתם כספי פיצויים או קרן פנסיה ונוכה לכם מס גבוה? מכרתם מניות בהפסד אחרי ששילמתם מס על רווחים קודמים? אם היו לכם אירועים פיננסיים מיוחדים (מס שבח על מכירת דירה, פריסת פיצויים, הפסדים בשוק ההון), ייתכן שמגיע לכם החזר מס באמצעות קיזוז נכון של ההכנסות וההפסדים.
• זכויות שלא נוצלו: המדינה מעניקה זיכויי מס והקלות במצבים שונים – תרומות למוסדות מוכרים (זיכוי 35%), תשלומי מזונות (נקודת זיכוי לאב מפרנס), הוצאות להורים עובדים (פעוטון/צהרון) ועוד. אם לא דיווחתם על כך במהלך השנה, תוכלו לקבל את ההחזר המגיע לכם כעת רטרואקטיבית.
• הכנסה נמוכה (מענק עבודה/מס הכנסה שלילי): עובדים בעלי שכר נמוך עשויים להיות זכאים למענק עבודה שנתי מהמדינה (מה שמכונה "מס הכנסה שלילי"). גם זאת סוג של הטבת מס – אמנם לא החזר על תשלום עודף, אלא מענק עבור הכנסה נמוכה. אם אתם עומדים בקריטריונים (למשל הכנסה חודשית מתחת לסף מסוים), תוכלו לתבוע את המענק הזה בנוסף.

חשוב: ניתן לתבוע החזרי מס עד 6 שנים אחורה. למשל, בשנת 2025 עדיין אפשר להגיש בקשה להחזר עבור שנות המס 2019 ואילך. כספי ההחזר יועברו אליכם בצירוף ריבית והצמדה של 4% לשנה על הסכום המוחזר – זכות שכדאי לנצל!