פוסט זה נועד להסביר אילו ניכויים וזיכויים העיקריים שיכולים לזכות אותך בהחזר מס בישראל. נסקור את התחומים המרכזיים שבהם ניתן לתבוע ניכויים וזיכויים ונוודא שאתם ממצים את מלוא הפוטנציאל להחזרי מס מהרשויות.
הבנת ניכויי מס – מה הם בדיוק?
ניכויי מס הם מרכיב חשוב במערכת המס הישראלית, שמאפשר ליחידים ולעסקים להפחית את הכנסתם החייבת במס. אלו הוצאות או עלויות לגיטימיות שניתן לנכות מסך כל ההכנסה בטרם חישוב המס, ולהקטין בכך את סכום המס שיש לשלם בסופו של דבר.
סוג נפוץ של ניכוי מס הוא ניכוי הוצאות עסק. זה מאפשר לעצמאים ובעלי עסקים קטנים ובינוניים לנכות מגוון הוצאות הקשורות ישירות לפעילות העסקית שלהם, כגון שכר עובדים, שכירות משרד או חנות, חשמל, מים, ביטוח, טלפון, ציוד משרדי, נסיעות ועוד. ניכוי הוצאות אלה תורם להורדת הכנסתם החייבת של העסקים ועשוי להגדיל משמעותית את הסכום שהם יקבלו בהחזר מס.
סוג ניכוי נוסף הוא בגין תשלומי ביטוח לאומי וביטוח בריאות – ניתן לנכות תשלומים אלה מההכנסה במלואם. כמו כן, ניתן לנכות את תשלומי המס העירוני, שנגבה על ידי הרשויות המקומיות.
גם הוצאות ריבית על משכנתא ניתנות לניכוי בהתאם לתקרות שנקבעו בחוק. בנוסף, ניתן לנכות תרומות למוסדות ציבוריים מוכרים עד לתקרה שנתית מסוימת.
בעלי בתים יכולים ליהנות מניכויים על שיפורים ושיפוצים בבית כגון התקנת מערכת סולרית, החלפת דוד מים, שיפוץ המטבח ועוד. עליהם לשמור קבלות על הוצאות אלה.
מהם זיכויי מס וכיצד הם עוזרים להקטין את תשלומי המס?
זיכוי מס הם כלי חשוב נוסף שיכול לסייע להפחית ישירות את סכום המס שעליכם לשלם, שקל מול שקל. בניגוד לניכויים, שמורידים את הכנסתכם החייבת, זיכוי מס ניתן כהנחה ישירה על גובה המס עצמו.
יש מספר זיכויי מס עיקריים בישראל:
- נקודות זיכוי עבור ילדים – ככל שיש יותר ילדים, מקבלים יותר נקודות זיכוי. משפחות מרובות ילדים יכולות לחסוך אלפי שקלים במס ההכנסה הודות לנקודות אלה.
- זיכוי מס לנכים, עיוורים ונפגעי פעולות איבה – בשיעור של עד 80% הנחה במס לפי רמת הנכות.
- זיכוי מס לחיילים משוחררים בשנים הראשונות לאחר השחרור.
- זיכוי מס על תשלומי ריבית משכנתא לרכישת דירת מגורים.
- זיכוי "מס הכנסה שלילי" למי שהכנסתו נמוכה במיוחד.
ניצול זיכויים אלה יכול להקטין באופן משמעותי את חבות המס הכוללת, ואף להוביל לקבלת החזר מס במידה וסך הזיכויים עולה על סכום המס שהייתם חייבים לשלם.
איך למקסם את החזרי המס שלכם?
כדי למקסם את החזר המס, חשוב מאוד להיות פרואקטיביים ומאורגנים.
- שמרו בקפידה על כל הקבלות והאישורים הרלוונטיים כהוכחה לניכויים או זיכויים – ללא תיעוד, לא ניתן לתבוע החזרים.
- היעזרו ביועץ מס מומחה שיוכל להכווין אתכם לגבי הניכויים והזיכויים המתאימים ביותר עבורכם.
- עקבו אחר שינויים בחוקי המס ווודאו שאתם ממצים כל זיכוי או הטבה חדשה.
- נצלו תוכנות מס מתקדמות שיסייעו לכם לאתר ניכויים וזיכויים שהתעלמתם מהם.
ולבסוף, אל תחכו לרגע האחרון עם הגשת הדו"ח והבקשה להחזר מס – הגישו מוקדם ככל האפשר על מנת למקסם את סיכוייכם לקבל את מלוא ההחזר המגיע לכם על פי חוק.
